文：史景仁（사경인）
一開始就出錯的真富理財計畫
許多人在制定理財計畫時，一開始就出錯，人假這類人的富人富人富人理財目標如下：
- 六個月存1,000萬韓元（約新台幣25萬元）
- 五年內，募集到一億韓元（約新台幣250萬元）的財的自種子基金
- 買房、買車、產還存到現金10億韓元（約新台幣2,真富500萬元）
逛書店時，經常可以看到類似的人假書名或目錄。這一類的富人富人富人理財目標之所以令人感到無力，是財的自因為都是站在資產觀點設定的目標，而忽略了負債的產還部分，使得執行上衍生出許多問題。真富
舉例來說，人假為了五年內存到一億韓元，富人富人富人有人會開始儲蓄，財的自存下剩餘的產還錢，由於很難存到錢，便強迫自己儲蓄，決定省吃儉用。如果錢不夠，最後就會刷卡分期付款或用現金卡。完全沒考慮清楚自己的狀況，盲目存錢，就和連水都不喝，盲目節食的瘦身計畫沒兩樣。雖然心態值得稱讚，但很難達標。
在零債務的情況下，買房、買車、存到10億韓元現金的目標也是一樣。有多少人買房完全付現，不貸款呢？執著於存錢買房一次付清的目標，隨著時間過去，往往會錯失買房的時機。房價上漲的速度比存錢的速度快，慢慢存錢只會換來後悔，我父母經常說：「當時應該貸款買下澡堂前的那塊地⋯⋯」
理財的標準與目標不是資產，而是資本，也就是資產淨額。如果目標單純想增加資產，只要向第二金融圈貸款即可。
*韓國的儲蓄銀行、保險、信托等金融公司，稱為「第二金融圈」。
利用股票融資（stockloan）可以讓投資股票的資產增加好幾倍，但應該以扣除負債的資產淨額為標準設立目標，因此必須掌握目前的資產淨額。
舉例來說，假設你目前的資產是6,000萬韓元（約新台幣150萬元），負債2,000萬韓元（約新台幣50萬元），如果五年後，想創造一億韓元的資產淨額，一年要存多少錢？
如同上圖，目前的資產淨額是4,000萬韓元（約新台幣100萬元），必須增加6,000萬韓元才能達到一億韓元的目標，由於時間是五年，因此一年要存1,200萬韓元（約新台幣30萬元）。
假設你的平均年薪是3,000萬韓元（約新台幣75萬元），一個月可支出的預算是多少？如果一年想存到1,200萬韓元，一個月就該存100萬韓元（約新台幣25,000元），平均月薪是250萬韓元（約新台幣62,500元），可使用的錢是150萬韓元（約新台幣37,500元）。那麼，該如何靠150萬韓元維持一個月的生活，從必要支出的項目開始分配預算，是理財的第一階段。
之後每個月都要確認資產與負債，了解資產淨額是否有依照計畫每月增加100萬韓元，同時修改目標或計畫。舉例來說，執行計畫三個月後，資產與負債的差額─資產淨額應該是4,300萬韓元（約新台幣1,075,000元）。假設資產淨額提早達到4,350萬韓元（約新台幣1,087,500元），就能比較寬裕；反之，若計畫落後，就要稍微拮据過日子。
先掌握資產淨額有多少
資產扣除負債，才是資產淨額，多數人都知道，如果貨款8成買了一棟房子，那麼貸款的部分就不能算是資產，但重要的是，不能只知道概念，更要活用於生活中。
實際上，了解自己的資產與負債的人屈指可數，有記錄資產與負債的人更是寥寥無幾，我會提出一個問題：「跟一年前相比，你的資產淨額增加了多少？每個月的資產淨額增加多少？」
就算有制定理財計畫，平常都在管理金錢的人，大概也很難立刻回答。即使知道每個月的薪水數字，但仍不清楚資產淨額增加多少。也有許多經營店鋪的自營商知道每月的營業額，但不清楚扣除各種成本後的淨利，只把材料費、人事費、租金視為開銷，但扣除折舊成本或稅金後，盈利幾乎所剩無幾，就會變成「帳面上賺錢，實際上虧錢」的生意。
如果公司老闆很清楚自己公司的營業額，卻不清楚扣除成本後的淨利，那會怎麼樣呢？不清楚每月獲利的公司能經營得好嗎？這種在企業界難以想像的事，在個人的日常生活中卻經常可見。這是因為個人不具備會計系統，所以沒有系統化的方法可以記錄。
算出自己的資產淨額
我曾無意間觀看一部有趣的電影，看得目不轉睛，後來我才終於想到自己在電影院看過這部片！
當下認為很有趣的電影，但幾年後就忘得一乾二淨，也表示只讀過或看過一次方法絕對無法完全吸收，唯有親自實踐後，才能真正內化。
掌握與記錄自己的資產淨額並不困難。在接下來的致富練習中記錄你的資產內容，並寫下金額；負債也一樣。這些表格會幫你完成富人公式。
成為富人的方法不難，就難在有沒有跟著執行，但一般人都嫌麻煩。閱讀與理解很容易，你大概會懷疑這真的是成為富人的祕訣嗎？不過，實際身體力行後，就會明白知易行難。看似平凡的事，開始執行時，會遇到各種棘手的問題。每個人遇到的問題不一樣，大致上會有以下煩惱：
「這也是資產嗎？」
「金額該寫多少？」
企業會計也必須思考「認知」與「評估」的問題。
總之，唯有突破困境才能有所領悟。
富人公式：改變對富人的刻板認知
你會賣掉家傳祕方嗎？
假設你已經受夠了凍漲的薪水，以及隨時都有可能被解雇的職場生活，於是開始苦思該不該離職創業。
你想到廚藝精湛的外婆，過世前曾傳授你幾個獨家祕方，品嚐過的人都讚不絕口，而且跟你說，用這個祕方開店的話一定會成功。
終於你鼓起勇氣開了一間泡菜鍋專門店，結果獲得熱烈的迴響，經過電視節目介紹後，客人絡繹不絕，扣除人事費用、店面的租金後，每個月還有2,000萬韓元（即每年2億4,000萬韓元）淨利。如果過去在職場上的年薪是4,000萬韓元，相較之下，收入增加了六倍之多。